关于编制2018年度财务预算的通知
贤达财通(2017)05号
根据《民办高校财务管理条例(试行)》预算管理规定,及我校《财务预决算管理办法(试行)》实施内容,二级学院根据《关于推进校院两级管理体制改革下放部分事权的通知》,各部门结合学校2018年度实际工作业务开展,在充分考虑学校资金合理合规使用的前提下,编制2018年度经费预算。
一、编制经费预算总体要求
1、切实际:根据本部门的具体情况,实事求是地、系统全面地编制经费预算表。
2、分渠道:部分经费项目,实行职能部门归口预算管理的办法。
3、厉行节约,确保重点:根据学校的中心工作,努力对师资队伍人才工程建设、学科建设、科学研究及重点学校建设的发展性项目予以保障。做好开源节流工作,树立“经营理念”,营造节约型校园。
4、求效益、顾全大局:资金的使用要讲效益,厉行节约,反对浪费,降低学校的负担,要站在较高的层面,保证办学目标的实现。
5、按时完成、做到全面:预算编制要在规定时间内完成。预算一经确定,要维护其严肃性,严格按预算执行;要精细全面,力求覆盖本部门年度内的各项工作。
二、经费预算管理要求
1、部分业务操作归口管理
归口管理业务内容 | 业务管理归口部门 | 经费所属部门 |
教职员工国内国外各类人员培训、 教职员工工资薪金津贴及四金 | 人事处 | 人事处 |
校内人员经费 | 人事处 | 人事处、 各所需院、部 |
资产设备购买与管理、 除教学设备外的资产维修 | 后勤处 | 后勤处、 各所需学院、部 |
教学设备的资产维修 | 教育技术部 | 教育技术部 |
低值易耗品购买与管理 | 后勤处 | 各所需院、部 |
印刷各类材料、资料 | 后勤处 | 各所需院、部 |
图书购买与管理 | 图书馆 | 图书馆 |
报纸刊物购买与管理 | 图书馆 | 各所需院、部 |
以上业务管理及经费所属规定会随着《全面深化教育教学改革》要求作相应调整。
2、经费使用说明及要求:
1)部门及二级学院行政负责人根据本部门业务开展的先后性、重要性合理制定各项明细经费的预算额度。
业务经费不得与基本行政管理经费混淆申报及使用。部门业务活动经费、业务招待经费、市内交通经费费等学校有限定额度的预算项目不得超支使用、不得自行调整。
2)人员经费的发放,请有关部门和人员根据学校发放的管理办法,依照国家税法规定进行依法、合理、合规操作。
3)大小设备添置的购买和维修,应向后勤处统一申报预算当年添置设备情况,考虑学校资金供给的具体情况,尽可能地考虑款项支付的进度,以减轻学校的资金压力。
4)各行政部门和二级学院开展的业务需由其他部门协助经办的,在保证该业务经费的前提下才能提请协助部门具体经办。无经费支持的业务开展,责任后果由主要业务部门预算负责人承担。
5)经费使用应与预算计划相匹配,在预算计划内合理使用经费。由于特殊原因产生的预算外业务支出需经领导审批后方可进行。
三、“四级审核制”的预算编制程序
“部门/学院会审-校长办公会议-预算领导机构-董事会”四级审核制。
四、预算申报报送方式
附件一:电子版+书面版。电子版以邮件方式发至财务处倪静艳老师,书面版经部门领导签字并盖部门章后交至财务处。
附件二:电子版+书面版。电子版以邮件方式发至金珠老师,书面版经部门领导签字并盖部门章后交至人事处。
附件三:电子版+书面版。电子版以邮件方式发至孙一飞老师,书面版经部门领导签字并盖部门章后交至后勤处。
五、具体时间安排
2017年10月26日 2018年预算工作布置会议暨申报填写培训会;
2017年11月15日前请各部门领导根据本部门2018年业务执行计划进行会审;
2017年11月20日前各部门将会审通过后的预算表报财务处及规定的相关部门;
2017年12月上旬前报校长办公会议、董事会审核;
2017年12月中旬前财务处下达预算回复意见、各部门修改预算申报表进行二上申报;同时,各二级学院进行预算分配表申报;
2017年12月底财务处预拨2018年经费。
六、预算执行查询
各部门预算负责人可登陆学校内网(网址 http://10.3.3.9/)或贤达财务处官网http://xssf.xdsisu.edu.cn/SFP_share查询部门年度预算使用情况,查询步骤:登陆——财务查询——部门经费查询。
财务处
2017年10月20日
附件:
1、2018年度预算计划申报表主表1-1
2、2018年度二级学院预算分配表主表1-2
3、2018年度预算构成明细说明表附件1
2、2018年度校内人员经费、培训费经费申报表附件2
3、2018年度部门拟添置固定资产设备申报表附件3